Para Piyasası Şemsiye Fonu Tanımı
Portföyünün tamamı devamlı olarak, vadesine en fazla 184 gün kalmış likiditesi yüksek para ve sermaye piyasası araçlarından oluşan ve portföyünün günlük olarak hesaplanan ağırlıklı ortalama vadesi en fazla 45 gün olan fonları kapsayan şemsiye fonlardır.
Şemsiye fon iç tüzüğünde yer alan ve aşağıda belirtilen esaslara uygun olarak, her katılma payı ihracı için ayrı bir izahname ve yatırımcı bilgi formu düzenlemesi şartıyla, şemsiye fona bağlı fonlar oluşturulur.
Her bir fonun tüm varlık ve yükümlülükleri birbirinin aynıdır. Şemsiye fonun kuruluş giderleri ile fonların katılma payı ihraç giderleri hariç olmak üzere, bir şemsiye fon için yapılması gereken tüm giderler toplam değerleri dikkate alınarak oransal olarak bu fonların portföylerinden karşılanır.
Bir şemsiye fonun aşağıda yer verilen ” Şemsiye Fonun ve Fonun Sona Ermesi” ve bu ” Şemsiye Fonun ve Fonun Devri” Başlıklı bölümleri uyarınca tasfiye edilmesi ve devredilmesi durumunda, bu şemsiye fona bağlı fonların da tasfiye edilmesi veya devredilmesi gerekir.
Tebliğ’de yer alan hükümler aksi belirtilmedikçe her bir fon için ayrı ayrı uygulanır.
Kaynak: tefas.gov.tr